Ģimene nokļūst situācijā, kad ierobežotā laikā jāsaprot, kā sakārtot mantojuma lietas, apzināt aizgājēja īpašumus un saistības, kā arī pieņemt lēmumus par turpmāko rīcību.
Lai gan pēdējos gados mantojuma tiesību regulējums Latvijā ir kļuvis skaidrāks un mantiniekiem labvēlīgāks, mantošanas process joprojām var ilgt vairākus mēnešus. Šādās situācijās būtisku lomu var spēlēt dzīvības apdrošināšana, kas palīdz mazināt finansiālo slogu un nodrošināt ģimenei nepieciešamos līdzekļus laikā, kad tie visvairāk nepieciešami.
Mantojums ietver ne tikai īpašumu, bet arī saistības
Advokātu biroja Ellex Kļaviņš partnere un zvērināta advokāte Daiga Zivtiņa uzsver, ka mantiniekiem ir īpaši svarīgi saprast pilnu mantojuma sastāvu pirms lēmuma pieņemšanas.
"Šobrīd kreditoriem ir divu mēnešu termiņš, bet mantiniekiem minimālais pieteikšanās termiņš ir trīs mēneši. Tas nozīmē, ka mantiniekiem vēl ir laiks iepazīties pie notāra ar to, kas ir pieteikts un kādas ir šīs parādsaistības. Attiecīgi tas ir labvēlīgi mantiniekiem," norāda Daiga Zivtiņa.
Jaunais regulējums paredz arī lielāku notāra iesaisti mantojuma lietas kārtošanā.
"Notāra loma ir krietni pieaugusi, jo notārs ne tikai organizē mantošanas lietu, bet arī apkopo informāciju no publiskajiem reģistriem, apzina mantu un saistības un nosaka termiņus. Faktiski notārs ir tas, kurš vada visu procesu un palīdz mantojuma lietu sakārtot," skaidro zvērināta advokāte.
Vienlaikus būtiski, ka mantinieka atbildība par saistībām ir ierobežota ar mantojamās mantas vērtību. Tas nozīmē, ka mantinieki neatbild par aizgājēja parādiem ar savu personīgo mantu, pārsniedzot saņemto mantojumu.
Kad hipotekārais kredīts kļūst par izaicinājumu
Praksē viens no sarežģītākajiem scenārijiem ir situācija, kad mantojumā ietilpst nekustamais īpašums ar hipotekāro kredītu. Ne visiem mantiniekiem ir iespēja vai kredītspēja šādas saistības turpināt, pat ja konkrētais īpašums ģimenei ir ļoti nozīmīgs. Tieši šādos gadījumos būtisku atbalstu var sniegt dzīvības apdrošināšana.
Ja saistībā ar hipotekāro kredītu ir noslēgts kredītņēmēja dzīvības apdrošināšanas līgums, apdrošināšanas atlīdzība aizgājēja nāves gadījumā tiek izmantota kredīta segšanai. Tas nozīmē, ka ģimene var mantot īpašumu bez kredītsaistībām, izvairoties no nepieciešamības meklēt papildu finansējumu vai pieņemt lēmumu par īpašuma pārdošanu.
Kāpēc dzīvības apdrošināšana ir svarīga mantojuma plānošanā?
Mantojuma lietas sakārtošana pat vienkāršākajos gadījumos parasti aizņem vairākus mēnešus. Sarežģītākās situācijās process var būt vēl ilgāks, īpaši, ja jāvērtē dažādi aktīvi vai jārisina jautājumi ar kreditoriem. Tādēļ dzīvības apdrošināšana var kalpot kā būtisks finanšu drošības spilvens laikā, kamēr mantojuma process vēl nav noslēdzies.
Dzīvības apdrošināšana var būt noderīga arī plašākā mantojuma plānošanas kontekstā. Jāņem vērā, ka mantojuma saņemšana nav bez izmaksām – likumiskajiem, testamentārajiem vai līgumiskajiem mantiniekiem atsevišķos gadījumos var rasties pienākums samaksāt nodokļus, kā arī jāsedz mantojuma lietas kārtošanas izdevumi.
Noslēdzot dzīvības apdrošināšanas līgumu, iespējams norādīt vienu vai vairākus labuma guvējus – personas, kurām pienāksies apdrošināšanas atlīdzība apdrošinātā nāves gadījumā. Tāpat iespējams noteikt, ka atlīdzība pienākas mantiniekiem. Ja labuma guvēji ir konkrēti norādīti, apdrošināšanas atlīdzība netiek iekļauta mantojuma masā un tiek izmaksāta neatkarīgi no mantojuma lietas gaitas, tostarp gadījumos, kad persona no mantojuma atsakās.
Tas sniedz vairākas būtiskas priekšrocības. Pirmkārt, atlīdzībai iespējams pieteikties uzreiz pēc apdrošināšanas gadījuma iestāšanās, negaidot mantojuma lietas pabeigšanu. Tas nozīmē, ka finanšu līdzekļi tuviniekiem ir pieejami ātrāk – tieši laikā, kad rodas neparedzēti izdevumi vai nepieciešamība segt saistības. Otrkārt, labuma guvēja norādīšana ļauj elastīgi noteikt, kam un kādā apmērā paredzēts finansiālais atbalsts, neatkarīgi no radniecības vai laulības fakta. Turklāt šī informācija netiek publiskota mantojuma lietas ietvaros, nodrošinot lielāku privātumu.
Savlaicīga plānošana palīdz izvairīties no sarežģījumiem
Eksperti arvien biežāk uzsver, ka par mantojuma jautājumiem jādomā vēl dzīves laikā, īpaši, ja personai pieder vairāki īpašumi, uzņēmums vai ir nozīmīgas kredītsaistības.
Kā norāda Daiga Zivtiņa, vislielākās problēmas bieži rada nevis pats mantojuma process, bet nepietiekama sagatavošanās.
"Svarīgākais secinājums ir vienkāršs: mantojuma lietās klusēšana un vilcināšanās vairs nav neitrāla izvēle. Ja mantojuma lieta ir uzsākta, mantiniekam ir jāreaģē, jānoskaidro situācija un jāpieņem lēmums noteiktajā laikā."
Tāpēc līdzās testamentam, īpašumtiesību sakārtošanai un savlaicīgai saistību izvērtēšanai arvien biežāk tiek apsvērta arī dzīvības apdrošināšana kā daļa no pārdomātas mantojuma plānošanas. Tā palīdz nodrošināt lielāku finansiālo stabilitāti tuviniekiem un sniedz lielāku sirdsmieru par nākotni.
