Saeima 2016. gada 23. novembrī pieņēma jaunu Kontu reģistra likumu, kas stāsies spēkā 2017. gada 1. jūlijā un ir izstrādāts saskaņā ar 2015. gada 20. maijā pieņemto tā saukto AML IV direktīvu jeb Eiropas Parlamenta un Padomes direktīvu (ES) 2015/849 par finanšu sistēmas izmantošanas nepieļaušanu nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanai vai teroristu finansēšanai (turpmāk – direktīva), informē Inga Tenisa, zvērinātu advokātu biroja "Cobalt" zvērināta advokāte.
Saskaņā ar direktīvu dalībvalstīm ir jāizveido un jāuztur centrāli reģistri vai datu ieguves sistēmas, kas ļauj identificēt jebkuras fiziskas un juridiskas personas, kas ir atvērušas vai kontrolē kontus, kā arī jānodrošina valstu finanšu izlūkošanas vienībām (Latvijā – Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas dienests) pieeja šādos reģistros glabātai informācijai un iespēja efektīvi ar to savstarpēji apmainīties.
Ievērojot direktīvā un Kontu reģistra likumā noteikto kontu reģistram (turpmāk – reģistrs) ir noteikti šādi mērķi:
- novērst Latvijas un starptautiskās finanšu sistēmas izmantošanu noziedzīgās darbībās (tajā skaitā noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanā un terorisma finansēšanā),
- aizsargāt valsts un sabiedrisko drošību,
- sekmēt noziedzīgu nodarījumu izmeklēšanu, kriminālvajāšanu un krimināllietu iztiesāšanu,
- nodrošināt valsts institūcijām un amatpersonām iespējas saņemt informāciju, kas nepieciešama to pienākumu izpildei,
- nodrošināt efektīvu nodokļu administrēšanas sistēmu.
Par reģistra pārzini un turētāju ir noteikts Valsts ieņēmumu dienests, savukārt ziņu sniedzēji būs kredītiestādes, krājaizdevuma sabiedrības un maksājumu pakalpojumu sniedzēji.
Ziņu sniedzēji sniegs ziņas reģistra turētājam par fiziskām un juridiskām personām (rezidentiem un nerezidentiem), kas atvērušas pieprasījuma noguldījuma vai maksājumu kontus, ir konta turētāji vai tā patiesā labuma guvēji. Tiks sniegtas ziņas arī par konta numuru, tā atvēršanas un slēgšanas datumu. Ne retāk kā reizi divās darba dienās pēc attiecīgo ziņu saņemšanas ziņu sniedzējiem ir noteikts pienākums ziņot reģistram par izmaiņām iesniegtos datus (ziņas par kontu atlikumiem vai veiktiem pārskaitījumiem arī turpmāk netiks sniegtas).
Vēsturiskā informāciju par kontiem, kas ir atvērti (un nav slēgti) līdz 2017. gada 30. jūlijam, ziņu sniedzējiem ir jāiesniedz reģistram līdz 2017. gada 31. jūlijam, savukārt no 2017. gada 1. augusta reģistram tiks ziņota aktuālā informācija.
Atbilstoši Kontu reģistra likuma mērķiem ir noteiks salīdzinoši plašs to personu loks, kuras būs tiesīgas pieprasīt reģistra pārzinim informāciju – papildus Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas dienestam informāciju no reģistra būs tiesīga saņemt arī Finanšu un kapitāla tirgus komisija, Valsts ieņēmumu dienests (VID), Korupcijas novēršanas un apkarošanas birojs, Latvijas Banka, operatīvās darbības subjekti, izmeklēšanas iestādes, tiesas, prokuratūra, zvērināti tiesu izpildītāji, zvērināti notāri un bāriņtiesas.
Vairāk par vienoto Kontu reģistru var lasīt žurnāla "Bilances Juridiskie Padomi" marta numurā.
